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반디앤루니스 리뷰

성공적인 노후준비와 은퇴설계가 절실한 고령화 시대이다. 노후 자금 마련이 특히 중요한 과제인데, 퇴직연금의 역할이 지대하다. 그런데 퇴직연금에 대해 잘 모르는 사람이 너무나 많다. 퇴직연금을 도입하는 기업과 관련 금융상품을 판매하는 금융회사 담당자뿐만 아니라 근로자도 퇴직연금에 대한 지식이 필요하다. 상품을 선택하고 적립금을 직접 운용해야 하기 때문이다.

이 책은 은퇴설계 전반을 폭넓게 다루면서도 퇴직연금을 깊이 파고 들었다. 확정급여형(DB), 확정기여형(DC), 혼합형 등 퇴직연금의 유형에서부터 개인형퇴직연금(IRP), 도입 과정, 선택과 운용, 관련 세금 문제까지 빈틈없이 상세하게 해설하고 있다.

출판사 리뷰

출판사 서평 근로기간은 짧아지는데 노후 대책은 한 것이 없고 3층 연금자산관리를 해야겠는데 어떻게 하는 건지? 퇴직연금제도는 도입되었는데 내용을 잘 이해하지 못하고 퇴직연금 적립금은 직접 운용해야 한다는데 방법을 잘 모르고 퇴직연금 교육은 e-메일, 서면, 온라인 등 형식적이고 초저금리 상황에서 투자는 해야겠는데, 손실이 겁나고 학교에서 금융, 투자, 돈, 자본주의에 대해 제대로 교육 받지 못했고 믿고 상담할 수 있는 금융회사와 컨설턴트는 찾기가 어렵고……. 은퇴설계, 퇴직연금 관리 도대체 어떻게 해야 할까? 이런 고민을 해... 근로기간은 짧아지는데 노후 대책은 한 것이 없고 3층 연금자산관리를 해야겠는데 어떻게 하는 건지? 퇴직연금제도는 도입되었는데 내용을 잘 이해하지 못하고 퇴직연금 적립금은 직접 운용해야 한다는데 방법을 잘 모르고 퇴직연금 교육은 e-메일, 서면, 온라인 등 형식적이고 초저금리 상황에서 투자는 해야겠는데, 손실이 겁나고 학교에서 금융, 투자, 돈, 자본주의에 대해 제대로 교육 받지 못했고 믿고 상담할 수 있는 금융회사와 컨설턴트는 찾기가 어렵고……. 은퇴설계, 퇴직연금 관리 도대체 어떻게 해야 할까? 이런 고민을 해결하기 위해 이 책이 태어났다.

소비는 고정 지출과 변동 지출 비율 관리를 잘해야 합니다. 다음으로 저축·투자·보험의 기본 값을 정해두는 것이 좋습니다. 초저금리 시대에는 빚의 개념도 다시 설정할 필요가 있습니다. 빚으로 더 큰 이익을 만들어내는 것은 점점 어려워집니다. ‘빚 관리만 잘해도 50%는 해결된다’고 생각해두어야 합니다. 우리 사회에서 일어나고 있는 일은 언젠가 나의 일이 될 수도 있다고 여겨야 합니다. 실제 그렇게 되고 있습니다. 미리 생각해두고 행동하는 것이 좋습니다. (56쪽)

2015년 2/4분기 기준으로 수급자는 5.2%, 금액은 3.2%에 불과합니다. 이 정도면 노후생활 보장의 기능을 담당해야 하는 퇴직연금 목적은 요원합니다. … 일시금 수령의 경우 사용처를 보면 생활비, 주거비, 자녀 교육비 및 결혼 자금 등으로 대부분 소진되고 있습니다. 금융상품투자는 26%에 불과합니다. 근로자들의 2층 자산관리인 퇴직연금은 그때그때 사용하는 생활비가 아닙니다. 노후에 월급(연금)의 기능을 할 수 있도록 일시금 수령의 사용은 하지 않아야 합니다. (103쪽)

확정급여형(DB)제도는 회사가 적립금 운용을 책임지므로 근로자는 운용에 참여하지 않습니다. 다만 향후 확정기여형(DC)제도로 변경할 수 있고, 이직에 따라 개인형 퇴직연금(IRP)계좌로 계속 운용할 수도 있어 근로자는 언제든지 DC와 IRP로 소중한 퇴직연금 적립금을 운용할 수 있는 준비를 하여야 합니다. 확정기여형(DC)제도는 근로자가 퇴직연금 적립금의 운용을 책임지므로 운용 방법, 운용상품의 종류, 상품의 선택, 운용상품의 변경 등 적립금 운용의 전체 사항을 이해하고 실행에 옮길 수 있어야 합니다. 퇴직연금을 도입한 직장에서 퇴사하면 퇴직급여가 IRP로 입금됩니다. 이때 퇴직연금제도는 계속 운용 관리하여 궁극적으로 연금으로 수령하는 것을 목적으로 합니다. IRP도 퇴직연금 적립금의 운용을 개인이 직접 하는 것입니다. 따라서 운용 방법, 운용상품의 종류, 상품의 선택, 운용상품의 변경 등 적립금 운용의 전체 사항을 이해하고 실행에 옮길 수 있어야 합니다. (179쪽)

퇴직연금제도는 DB, DC, 혼합형(DB+DC), IRP가 있습니다. 회사는 DB, DC, DB+DC, DB+DC+혼합형(DB+DC) 중에서 설정할 수 있습니다. 회사는 퇴직연금 사업자인 금융회사를 하나 또는 다수를 선정합니다. 제도가 도입되면 나에게 맞는 제도가 무엇인지 판단하여 회사가 설정한 제도 중 하나를 선택해야 합니다. 다만, 회사에 따라 DB만 도입 또는 DC만 도입한 경우도 있습니다. DC와 혼합형(DB+DC)을 선택한 근로자는 회사가 선정한 금융회사 중 하나를 선택하여 DC 적립금을 운용합니다. DC 퇴직연금 적립금 운용상품은 변경할 수 있습니다. 회사가 퇴직연금 사업자를 다수 선정한 경우 선택한 금융회사도 변경할 수 있습니다. (245쪽)

연금계좌는 연금저축계좌와 퇴직연금계좌가 있습니다. 연금계좌로 퇴직연금과 연금저축 그리고 기타 추가 적립금을 모두 합하여 연금의 수령이라는 목표에 맞게 설계할 수 있습니다. 퇴직소득은 분류과세 됩니다. 분류과세는 다른 소득원과 섞이지 않고 퇴직소득만의 세법 계산 방식이 있다는 의미입니다. 연금계좌에는 세법상의 용어인 비과세 소득, 이연퇴직소득, 그 밖의 소득이 있습니다. ‘비과세 소득’은 부과할 세금이 없다는 의미입니다. ‘이연퇴직소득’은 세금 부과를 미루어둔 퇴직급여입니다. ‘그 밖의 소득’은 세액공제 연금저축과 연금계좌 전체에서 발생한 수익을 합하여 부르는 이름입니다. (298쪽)

목차
프롤로그
1장. 우리 사는 세상의 리스크와 연금이 필요한 이유
1-1 인생이란?
1-2 우리 사는 세상의 리스크
1-3 금융 교육은 돈 교육, 돈 교육은 습관과 태도 교육
1-4 필요 노후 자산과 연금이 필요한 이유
2장. 3층 연금자산관리로 평생 월급 받자!
2-1 3층 연금자산관리로 평생 급여 통장 만들기
2-2 1층 자산 : 국민연금
2-3 2층 자산 : 퇴직연금
2-4 3층 자산 : 개인연금저축
2-5 주택연금, 농지연금
2-6 3층 연금자산으로 노후설계하기
3장. DB·DC·IRP 아는 만큼 힘이 된다
3-1 퇴직급여제도의 역사와 이해 관계자
3-2 퇴직연금제도의 유형 : DB, DC, 혼합형
3-3 개인형 퇴직연금(IRP)제도
3-4 퇴직연금제도의 장점
3-5 퇴직연금제도 가입자 교육
3-6 퇴직연금제도의 관리
3-7 호주 퇴직연금제도
4장. 퇴직연금제도 도입과 근로자의 결정 사항
4-1 근로자의 결정 1 : 퇴직연금제도의 도입
4-2 근로자의 결정 2 : DB vs DC vs 혼합형
4-3 근로자의 결정 3 : 퇴직연금 사업자(금융회사)의 선택
4-4 근로자의 결정 4 : 담보대출과 중도인출
4-5 근로자의 결정 5 : 개인 추가 납입의 활용
4-6 근로자의 결정 6 : DC·IRP 퇴직연금 적립금 운용
4-7 근로자의 결정 7 : 일시금 수령 vs 연금 수령
5장. 퇴직급여! 연금으로 받으세요
5-1 퇴직급여의 일시금 수령과 퇴직소득세
5-2 연금계좌의 연금 수령
5-2-1 연금 수령 요건
5-2-2 이연퇴직소득의 연금 수령과 연금소득세
5-2-3 그 밖의 소득의 연금 수령과 연금소득세
5-2-4 연금계좌의 인출 순서
5-3 연금 수령 설계하기